大咖來啦！
【課程時間】：2020年10月28日（ 周三 9:00-12:00 13:30-16:30）
【課程地點】：頤正大廈
【報名電話】：0531-8205 5700
【參加對象】：財務總監、稅務總監、財務經理、稅務經理
課程介紹
國地稅合并后"金稅三期"系統并庫全面上線，所有稅種的稽查徹底統一，征管信息全面聚合、稅收執法完全融合，稅務機關基本實現依托于大數據的全面監控；"一案雙查"模式和"雙隨機一公開" 模式將成為未來稅務稽查的常態，對于如何事先做好稅務風險排查工作、加強風險管控是企業的財務部門急需解決的難題。
本次課程以透過財務指導運營、降低涉稅風險為指導思想，堅持“會計+稅務+業務”三結合的原則，通過講解企業的排查方法和涉稅爭議的解決思路，剖析常見稅種可能存在的風險點，幫助企業尋求防范稅務風險的具體應對措施，做好稅務規劃。
專家介紹
趙耀：北京財稅研究院研究員，中國注冊會計師、注冊資產評估師；先后兼任 8 家上市公司財務顧問和獨立董事。學術研究主要涉及稅收籌劃、企業會計準則在上市公司應用、會計與稅法差異等研究領域；實務中側重研究企業全面稅務風險管理、稅收籌劃方案設計，擅長“業+財+稅” 設計與籌劃。
課程內容
一、大數據征管下稅務稽查新動向和新思路
1. 多機構合作“綜合治稅”模式新方法和新思路解析
2. 電子底賬庫“分票清分”功能在“以票控稅”中的應用
3. “信息管稅”在稅收征管中的具體應用和案例分析
4. “信用評稅”在稅收征管中的應用和信用風險應對
二、企業所得稅業務常見檢查點與風險應對
（一）企業所得稅收入的稽查熱點分析與風險應對
1.企業取得的財政補貼收入的涉稅風險與應對
2. 即征即退的增值稅的所得稅處理與風險應對
3. 企業銷售退回業務的收入確認與籌劃應用
4. 確實無法支付款項的收入確認爭議與風險應對
5. 企業間無償拆借行為涉稅處理爭議與風險應對
（二）企業所得稅稅前扣除的稽查要點與風險應對
1.工資薪金稅前扣除高頻檢查點與風險應對
2. 企業替員工負擔個稅的稅前扣除問題與風險應對
3. 集體人身意外保險的稅前扣除問題與風險應對
4. 集團內員工委派的稅前扣除問題與風險應對
5. 企業計提的員工離職補償費稅前扣除爭議問題解決
6. 企業尚未支付且取得發票的利息稅前扣除爭議問題解決
7. 利息費用資本化和費用化的區分與風險應對
8. 替關聯企業負擔的貸款利息支出稅前扣除問題與應對
9. 認繳制下未出資對應利息的扣除爭議與維權
10. 資產減值和預計負債在所得稅籌劃中的風險與控制
三、企業所得稅稅收優惠的檢查點與風險應對
1. 殘疾人工資加計扣除的檢查點與風險應對
2. 企業投資基金節稅的風險分析與控制
3. 高新技術企業認定管理工作檢查中的常見問題
4. 高新技術企業復核過程中的風險點與應對
5. 高新技術企業重新認定過程中的風險點與應對
6. 研發費用加計扣除的檢查點與風險應對
7. 企業所得稅優惠政策的疊加享受爭議問題與處理
8. 殘疾人就業保障金的繳納與優惠政策解析
四、企業增值稅事項檢查點與風險應對
1. 企業收取的逾期收入、違約金等業務涉稅風險與應對
2. 結構性存款利息收入的增值稅處理與風險管理
3. 企業債權轉讓的增值稅處理與風險控制
4. 超標準小規模納稅人補稅的爭議處理與維權
5. “不征稅項目”發生的進項稅額的抵扣問題與解決
6. 企業取得銷售返利收入的增值稅處理與籌劃
7. “甲供材”式借進項稅額的爭議問題分析與應對
8. 集團公司資金池管理模式的涉稅風險與應對
9. 三流不一致的界定爭議處理與虛開風險防范
五、財產行為稅的高頻檢查點與風險應對
1. 市政配套費作為契稅的計稅基礎的爭議與籌劃
2. 合同解除后已交契稅能否退還的爭議與維權
3. 企業涉外合同的印花稅處理爭議與解決
4. 稅務局違法“一刀切”核定征收印花稅的應對與維權
5. 合同權利義務轉移后的印花稅處理爭議與解決
6. 企業拿到“土地使用證”尚未使用的涉稅處理與籌劃
7. 企業從鎮政府“轉租”集體土地的納稅人認定
8. 土地使用稅會計處理的爭議與風險應對
9. 地價計入房產稅計稅依據的爭議處理與籌劃
10. 房產評估增值的涉稅風險點與應對
培訓費用
單次：1980元/人（含會議費、資料費、午餐費）
會員：劃次數（詳情見會員服務方案）
住宿標準
頤正大廈---住宿參考標準（含早餐）；
豪華標間：378元/天；普通標間：328元/天；單間：398元/天；
免費停車。
附近其他酒店：良友富臨、新聞大廈、銀座佳驛等。
